После получения в наследство недвижимого объекта новый владелец имеет право продать его, однако сперва стоит учесть ряд нюансов – это позволит избежать лишних расходов и трудностей в процессе. Важно учитывать все аспекты – от получения прав на владение до самой продажи. Ниже мы подробно рассмотрим, через какое время можно продать квартиру после вступления в наследство, и как законно минимизировать налоговую нагрузку.

Оглавление:

1. Введение

2. Когда можно продавать квартиру после вступления в наследство

3. Порядок получения прав на наследственную недвижимость

4. Порядок налогообложения при продаже жилья

4.1. Сроки владения объектом

4.2. Продажа квартиры после вступления в наследство менее 3 лет

5. Советы по минимизации налогов

6. Заключение

Введение

Продажа наследственной недвижимости – это распространенная ситуация, однако многим людям она кажется затруднительной. Сложности встречаются как на этапе наследования, так и при последующей продаже. Правильные действия и внимательное отношение к деталям позволят избежать непредвиденных проблем.

Вопросы налогообложения жилья при его последующей реализации актуальны по нескольким причинам. Во-первых, это крупные суммы, поэтому игнорирование платежей может привести к штрафам. Во-вторых, существуют льготы и легальные способы оптимизации налогов при соблюдении определенных условий. В-третьих, законодательство в этой сфере сложное и периодически меняется, что создает почву для ошибок при расчете обязательств.

Рекомендуется провести тщательную оценку имущества, узнать детали юридической части сделки и быть внимательным к текущей рыночной ситуации. Не стоит спешить с продажей – важно проанализировать все возможности и принять взвешенное решение.

Фото evgtarakanov.ru

Когда можно продавать квартиру после вступления в наследство

Вступив в право наследования, можно сразу же воспользоваться им – жить и проводить ремонт. При этом для продажи потребуется пройти бюрократические процедуры. Независимо от планов на продажу, эти обязательные действия помогут сохранить собственность.

Для получения статуса полноправного собственника унаследованного жилья следует выполнить следующие шаги:

• получить свидетельство, которое подтверждает право на вступление в наследство;

• поставить объект на учет в Росреестре;

• официально оформить право собственности.

Наследодатель может передать жилье, находящееся в залоге, либо приобретенное за счет ипотечного кредита. Однако, чтобы новый владелец мог полноценно распоряжаться недвижимостью, следует получить соответствующее согласие от держателя залога.

К примеру, банк, который выдал кредит на приобретение квартиры, имеет право требовать полного погашения ипотеки. Если сделка по продаже жилья не была одобрена залогодержателем, в будущем ее можно оспорить через суд. Велика вероятность признания ее недействительной. В результате наследник вынужден будет вернуть покупателю сумму средств, которую он взял за жилье.

Что касается того, можно ли продать квартиру после вступления в наследство – это возможно после полноценного получения прав собственности (согласно п. 1,2 ст. 228 НК). Однако, для успешной продажи и исключения будущих проблем, важно быть внимательным к юридическим аспектам и следовать всем необходимым процедурам.

Фото avatars.dzeninfra.ru

Порядок получения прав на наследственную недвижимость

Перед продажей стоит удостовериться, что право на получение жилья в наследство вообще имеется. Для этого нужно удостовериться о том, что открыто соответствующее дело. Получатель может воспользоваться сайтом ФНП – на нем следует выбрать вкладку «Реестр наследственных дел». Также можно обратиться к нотариусу, озвучив ему персональные данные предыдущего собственника, а также даты его рождения и смерти.

При отсутствии соответствующего дела можно открыть его самостоятельно. Получателю наследства следует заявить о своих правах посредством нотариуса, который работает по последнему месту жительства предыдущего владельца жилья. Список нужных для этого бумаг включает:

• свидетельство, подтверждающее факт смерти наследодателя;

• документы для подтверждения последнего адреса, по которому проживал предыдущий владелец;

• бумаги, которые подтверждают родственные связи между наследником и наследодателем (если право наследства возникает в соответствии с законом).

Подать через нотариуса заявку на вступление в права наследования следует не позднее полугода с момента смерти наследодателя.

Чтобы получить свидетельство о праве на получение наследства, потребуется уплатить госпошлину. Она рассчитывается как 0,3% от рыночной цены недвижимого объекта, но не превышает 100 тысяч рублей для родных братьев и сестер предыдущего собственника, а также первоочередных наследников. Прочие лица должны заплатить 0,6%, лимит платы составляет 1 миллион рублей.

После оценки имущества нотариусом или профильными оценщиками производится расчет и уплата налога. Далее наследник получает свидетельство, подтверждающее его права. Этот процесс занимает около полугода с даты смерти предыдущего владельца.

Если прочие наследники, претендующие на недвижимость или долю в ней, отсутствуют, есть вероятность досрочной выдачи свидетельства. Эта возможность предусмотрена пунктами 1 и 2 статьи 1163 ГК РФ.

Фото s0.rbk.ru

Порядок налогообложения при продаже жилья

За получение наследства платить налог не требуется, декларация тоже не составляется. Доходы в виде денег или других ценностей, полученные от физических лиц в качестве наследия, также освобождаются от уплаты НДФЛ.

Но после регистрации собственности следует оплатить соответствующие налоги – земельный и транспортный, которые переходят на наследника. В свою очередь продажа жилья облагается НДФЛ.

Сроки владения объектом

Продать после вступления в наследство жилое помещение можно в любой момент. Никаких формальных временных ограничений для отчуждения не существует. Рассмотрим, через сколько можно продать дом после вступления в наследство с вычетом по НДФЛ.

НК РФ установлено, что для освобождения от НДФЛ при реализации жилья нужно, чтобы оно пребывало в собственности не меньше трех или пяти лет. Минимальный срок в 3 года действует, если:

• Право владения объектом недвижимости предоставлено безвозмездно, через завещание, дарение, приватизацию после договора ренты или найма.

• У владельца нет других объектов недвижимости для жилья. Учитываются и объекты, которые пребывают в совместной собственности обоих супругов. Но, например, когда одна квартира зарегистрирована на имя мужа, а другая — на жену, при этом обе они куплены после заключения брака, указанное условие не работает.

• Наследственная недвижимость продается не позже, чем через 90 дней с даты приобретения другого жилья.

В прочих случаях реализовать квартиру без уплаты налога получится только через 5 лет владения.

Фото i-don.ru

Продажа квартиры после вступления в наследство менее 3 лет

Если необходимо продать наследственное жилье до истечения трехлетнего срока, не получится избежать НДФЛ в 13% от ее цены (для лиц, не являющихся резидентами РФ, ставка составляет 30%). Важно помнить, что срок пребывания жилья в собственности начинается с даты смерти прошлого владельца, а не с момента регистрации соответствующего права.

Согласно законодательству Российской Федерации, все плательщики НДФЛ имеют право на налоговые вычеты (статья 220 НК РФ). Это позволяет снизить базу для исчисления налога. Согласно действующему закону, в 2024 году налогоплательщики могут претендовать на вычет величиной до 1 миллиона рублей.

Альтернативный вариант – воспользоваться вычетом по схеме «доходы - расходы», при условии, что у нового владельца есть документы, подтверждающие цену квартиры на момент ее приобретения, и, если данный вычет ранее не применялся для указанного объекта.

Пример

Бабушка унаследовала внуку квартиру, приобретенную за 3 млн рублей, и хранила документ, использовавшийся для заключения сделки на покупку. Благодаря этому при последующей продаже жилья наследник сможет претендовать на вычет величиной в расходы на покупку жилья – за счет этого минимизируется сумма налога.

Предположим, что он желает продать недвижимость за 4 миллиона рублей. После вычета прошлой цены квартиры, что равна 3 миллионам рублей, НДФЛ в 13% составляет 130 тысяч рублей, так как итоговая база для его вычисления составляет всего 1 миллион. 

(4 млн. – 3 млн.) * 13% = 130 000 рублей

Данный вычет введен в 2020 году. Для наглядности: при использовании вычета в 1 миллион рублей сумма налога составила бы 390 000 рублей.

Фото u.9111s.ru

Советы по минимизации налогов

Исходя из описанных выше нюансов и особенностей, можно сформулировать несколько советов по законной минимизации платежей при продаже собственности.

• Первый совет: если есть возможность и нет срочной необходимости в деньгах, постарайтесь выждать минимальный период владения (3 года). После истечения этого периода вы получите право на продажу объекта без уплаты налога.

• Второй совет: не игнорируйте возможность сначала оформить долевую собственность на жилище между несколькими наследниками, а затем продавать эти доли по отдельности. Такой вариант позволит каждому совладельцу претендовать на получение имущественного вычета. Общая сумма налогового платежа при этом будет меньше, чем при единоличной продаже объекта целиком.

• Третий совет: обратите внимание на освобождение от уплаты налога при сбыте жилья, которое являлось для вас единственным местом постоянного проживания. При соблюдении этого условия продажа собственности не будет облагаться налогом.

Четвертый совет заключается в документальном подтверждении расходов на покупку и содержание продаваемого имущества. Если срок владения на момент продажи не достигает 3-х лет, базу для налога можно снизить на сумму первоначальных затрат на покупку или строительство объекта предыдущего владельца.

Наличие подтверждающих актов, платежек крайне важно для применения данной льготы. Идеальным вариантом является наследование имущества, которое было в собственности наследодателя сравнительно недавно, по которому имеются правоустанавливающие бумаги.

В сложных ситуациях по наследственному имуществу рекомендуется обращаться за консультацией к профессиональным юристам. Опытные специалисты помогут оптимизировать налогообложение с учетом нюансов каждого конкретного случая и изменений в законодательстве. Самостоятельно сложно разобраться в тонкостях этого непростого вопроса.

Фото arc-anglerfish-washpost-prod-washpost.s3.amazonaws.com

Заключение

Когда принимаете решение продать унаследованные дом, комнату или другие апартаменты, крайне важно учитывать временной фактор. А именно – через сколько после вступления в наследство можно продать дом, так как это непосредственно будет влиять на сумму НДФЛ.

Если жилье продается раньше, чем через 3 года с момента наследования, прибыль облагается НДФЛ в 13% с возможностью использовать вычеты. Базу для расчета налога можно снизить одним из двух вычетов – на 1 миллион, либо на цену имущества при покупке, если имеются подтверждающие ее бумаги. Важно, чтобы вычет не использовался ранее.

При грамотном использовании доступных льгот, правильном планировании сроков продажи собственности и оформлении сделки можно оптимизировать издержки и увеличить прибыль. Главное – не игнорировать требования законодательства, а досконально изучить нюансы расчета и уплаты налога. В запутанных случаях лучше обратиться за профессиональной помощью к юристам.